培訓搜索引擎

授信業務審計要點與檢查方法修煉

內訓講師:章從大 需要此內訓課程請聯系中華企管培訓網
授信業務審計要點與檢查方法修煉內訓基本信息:
章從大
章從大
(擅長:財務管理 納稅籌劃 )

內訓時長:1-2天

邀請章從大 給章從大留言

內訓咨詢熱線:010-68630945; 88682348

內訓課程大綱
一、 銀行授信業務審計的特性及目標
(一)銀行授信業務審計的特性
(二)銀行授信業務審計的目標

二、 授信業務審計的基本內容
(一)信貸組織結構與決策機制
(二)授權授信管理制度
(三)貸款業務操作規程
(四)貸款管理責任制
(五)貸款風險管理

三、 授信業務的審計目標
(一)信貸業務的真實性;
(二)信貸業務的完整性;
(三)信貸業務的正確性;
(四)信貸業務的合法性;
(五)信貸資產的效益性;

四、授信業務內部控制審計
(一)信貸業務內部控制的構成要素
1)信貸業務內部控制環境             
2)信貸業務風險識別與評估
3)信貸業務內部控制措施             
4)信貸業務信息交流與反饋
5)信貸業務監督評價與糾正

(二)信貸業務內部控制的內容
1)信貸組織結構                    
2)信貸管理原則;
3)信貸管理政策                    
4)統一授權授信制度
5)貸款管理責任制                  
6)貸款操作規程
7)貸款風險控制與管理

(三)信貸業務內部控制的符合性測試
1)內部控制制度健全完善情況         
2)決策機構的設置情況
3)信貸部門、信貸崗位設置及分工情況 
4)授權授信情況;
5)貸款程序內部控制情況             
6)信貸業務內部控制的評價

五、授信業務審計的實質性測試
(一)信貸業務合法、合規性審計
(二)貸款真實性審計
(三)貸款效益審計
(四)貸款風險管理審計

六、計算機環境下的授信業務審計
(一)主要風險點分析
(二)主要測試模塊精講
1)貸款主體信用風險測試模塊         
2)關聯企業識別模塊
3)掩蓋不良資產識別模塊             
4)貸款余額真實性測試模塊

講師 章從大 介紹
  中華企管培訓網特聘訓師,世界華人講師500強,中國人民大學工商管理碩士(MBA),中國注冊會計師(CPA),注冊稅務師(CPT),中國目前唯一縱橫“財稅管理、人力資源、戰略管理”三大領域的“三棲”實戰派管理專家與著名培訓師,中國財稅課程生動化、形象化第一人,國富經濟研究院特聘教授。清華大學、浙江大學、上海交通大學、同濟大學等著名高校EMBA、總裁班特聘講師。

任職經歷:
  歷任江蘇油田江都油脂油品廠財務主管、江蘇油田化工公司副總經理、揚州大公會計師事務所首席注冊會計師、中美合資上海美通生物科技有限公司首席財務官(CFO)兼泰州美通藥業有限公司財務總監。

實戰經驗:
  章老師精通財務管理咨詢及納稅籌劃、資本運作、企業內部控制制度設計、項目可行性分析及項目融資、人力資源管理與開發技術等,先后為全國數十家企業提供深度咨詢服務,為數百家企業提供企業內訓服務,此外成功舉辦過百余次大型公開課,章老師的主講課程深受業內人士好評。

授課風格:
  旁征博引,詼諧幽默,深入淺出。實戰、實用、實效。

上一篇:內部審計與風險管理
下一篇:現代企業內部審計

培訓現場